商业银行的资产有哪些商业银行的资产有哪些类型

老铁们，大家好，相信还有很多朋友对于商业银行的资产有哪些和商业银行的资产有哪些类型的相关问题不太懂，没关系，今天就由我来为大家分享分享商业银行的资产有哪些以及商业银行的资产有哪些类型的问题，文章篇幅可能偏长，希望可以帮助到大家，下面一起来看看吧！

本文目录

商业银行的主营业务收入一流商业银行标准商业银行的主要资产业务是什么商业银行经营中的四道防线是哪些商业银行的主营业务收入1.利息收入。是指商业银行向企业单位以及个人贷出各类放款，按照规定利率收取的利息及办理贴现业务的贴现利息收入。金融机构往来利息收入不含在内，这也是为了与成本项目相对应。

2.金融机构往来利息收入。是指联行或与中央银行以及同业之间资金往来所发生的利息收入及利差补贴收入。

3.租赁收入。指商业银行在办理租赁业务中作为财产所有者(出租人)，租给使用者使用，按照合同，协议的规定向承租人收取的租金收入。

4.房地产开发收入。是商业银行从事房地产开发业务而取得的收入。

5.咨询收入。由于社会主义市场经济的发展，银行内部经营机制的变化，信息作为。无形的财富。在经济活动中起着越来越大的作用。商业银行通过对资金运动以及对相关资料进行归纳分析向社会企事业以及集体个人提供信息收取一定的费用(作为有偿性服务)，形成商业银行的咨询收入。

6.担保收入。为使企业的结算能够顺利进行，商业银行利用自身的信誉为各类企业提供信用担保过程中取得的收入，称为担保收入。

7.外汇买卖收入。是指商业银行在从事外汇交易(包括即期交易和远期交易)的过程中，由于不同期限、不同货币之间及国家之间利率、汇率水平的差异而获得的收入。

8.金银买卖收入。商业银行根据国家有关政策规定依法经营金银买卖业务而取得的收入。

9.手续费收入。指商业银行在办理结算业务、代理融资、委托收款、代理发行国库券、股票及各类债券等项业务过程中获得的手苹收人

10.信托业务收入。指商业银行作为受托人接受委托人的委托代为保管、营运或处理委托人托管财产的过程中依法取得的信托收入。

11.证券买卖收入。指商业银行出售未到期的投资性有价证券所获得的收益。

12.代保管收入。指商业银行代其他企业或个人保管各类资产而取得的收入。

13.其他收入。不属上述内容，但应计人营业收入的其他收入。

一流商业银行标准标准如下：

一、看主要的财务数据。

（一）资产负债表

如果简单分析商业银行的资产负债表，从中挑选几个重要的标准，觉得选择总资产、总负债、吸收存款和发放贷款及垫款这四个指标就可以了，因为了解这几个指标就可以大概知道这家银行的规模，经营风格属于哪一种类型。

1、总资产、总负债。

一般而言，超过千亿的银行，我们就习惯称它为大行，而超过万亿的就是超级大行，一般都是国有大行。下面是邮储银行的资产负债表，截至2019年9月末，它的总资产达到10万亿。

当然，很多其他中小型银行的资产规模只有几十亿，这并不说明它们不优秀，发展得不好，这可能是历史发展的原因，也可能是受限了当地的金融经济结构。

对于银行的主体评级，总资产是一个比较重要的指标，评级公司一般会参照资产总规模进行评级，比如1000亿以内的银行机构多为AA（含）以下，而超过千亿的银行主体评级往往在AA+以上，这只是一个重要参考标准。

2、存款、贷款。

这个指标相对于总资产和总负债，就显得更为稳定，更可靠，所以一般专业的金融人士，在了解一家银行的规模的时候，存款和贷款的规模是必须要了解。

因为总资产可以通过变卖资产或者临时运用同业拆借或者线上正回购融入几个亿，甚至几十亿，换句话说，它的操作空间比较大，而存款则不然，它的增加比较难通过其他特殊的手段去增加，所以，了解一家银行，一定要把存贷款规模，存贷比了解清楚。

虽然2015年10月1日起实施已有20年之久的商业银行75%存贷比监管指标删除了，但是它一样具有指导意义，如果过高的存贷比，必须要注意相关风险。

（二）利润表

利润表主要看银行盈利能力的，觉得分析一家银行发展得好不好，这个表的数据比资产负债表的更有说服力。因为每家银行的资产负债是不一样的，这个难以比较，而通过一定的资产产生的效益这个是可以间接对比的。

利润表看什么呢?其实按照利润表从上而下走一趟就可以了，营业收入、营业支出、营业利润、利润总额和净利润，这些指标往往需要跟上一期或者年初进行对比，计算出增长率，当然还要配合相关的资产去分析，这个下面的重要监管指标里详细说。

（三）现金流量表

对于一般的公司，现金流量表是必须的，它能反映出该公司在经营、投资和筹资中产生的净现金流，俗话说，资金只有流动才能产生效益。

不过对于银行来说，现金流量表却显得没那么的重要，很少人会去关注，因为银行是不存在缺乏资金的，它只存在获取资金成本的高低，只要你付出的利息足够高，理论上银行是可以获得无限的现金。

二、看重要的监管指标。

银行的监管指标非常的多，下面主要从流动性风险、信用风险、盈利能力和资本状况四个方面选出几个较为有代表性的监管指标，详细的请看下表：

（一）流动性风险

对于银行来说，必须要保障其充足的流动性，最起码的就是让客户存钱自由，取钱自由，避免出现挤兑的极端现象。让头寸处于一个合理的范围，不能太高，高了就是浪费资源，闲置资金过多不能合理的配置资产，低了就可能出现透支，穿了头寸的情况，这是不能允许出现的。

1、流动性比例

它的定义是，流动资产和流动负债的比率。该比例越高，表明银行的流动性风险越小，但同时也意味着其盈利能力的降低。

举个例子，假如银行有30亿的流动资产，100亿的流动负债，流动性比例就是30%，在监管值之上，这时候有70亿的短期负债可以运用，因为借回来的钱肯定要用出去的不然就亏了。如果把流动性比例提高到40%，虽然流动性风险小了，但是你可用的短期负债资金就是60亿，相应的盈利能力就降低了。

所以，这个流动性比例的值不一定是越大越好，一定要结合本银行的实际情况去制定。

2、流动性覆盖率

流动性覆盖率是优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量，流动性覆盖率的标准是不低于100%。

从字面上看，这个指标就是保证银行在未来一个月内短期负债资金的需要。它的比率是100%，就是说可变现的优质资产，像现金、国债、同业存单等可以快速变现的资产，能够在未来一个月期限内覆盖它的负债，银行为了能够正常的运营，确保它的流动性，设置这个指标不难理解。

（二）信用风险

对于银行来说，控制了风险就代表着盈利，所以信用风险应该是它最为关注的，里面的指标也是非常的多，主要体现在信贷方面，这里就挑选了两个最为有代表性的指标来分析。

1、不良贷款率

11月12日，中国银行保险监督管理委员会发布2019年三季度银行业保险业主要监管指标情况，值得注意的是，在信贷资产方面，2019年三季度末，商业银行不良贷款率1.86%，较上季末增加0.05个百分点。

这个是硬性指标，因此，对于平均1.86%的不良贷款率，5%的监管上限应该是不能突破的红线，在目前经济下行的阶段，高不良代表着高风险，在银行准入方面一定要严格判断。

2、拨备覆盖率

这个指标跟上面的流动性覆盖率有点相似的感觉。看看它的定义，(一般准备+专项准备+特种准备)/不良贷款×100%，它不单要求贷款准备的资金全覆盖不良贷款，还要比不良贷款的多50%，可见在信用风险这一方面管束得十分严格。

举个例子来说，银行贷款100亿，不良贷款为8亿，那不良贷款率就是8%，那么按照150%的拨备覆盖率去计算，那么银行必须要计提至少12亿的损失准备，话句话说，不良贷款越多，这个损失准备的值计提会按150%去计算，消耗的资金就越多，对银行的指标和经营影响就越大。

因此，商业银行必须要做好不良贷款的压降，这个是连锁反应，只有控制好不良贷款，其他方面就会出现良性循环，可持续发展的空间也就越大。

（三）盈利能力

1、资本利润率

曾经有人问巴菲特，如果只能用一种指标去选择好的企业，会选什么指标呢？股神毫不犹豫的说出了净资产收益率（ROE），这就是对应银行的资本利润率。

银行的这个监管值是大于等于11%，不过对于股神来说，他要求的是保证每年这个值要在15%以上，这样才会去考虑这只股票。

2、成本收入比

这个指标相信很多人比较少听到，成本收入比是银行营业费用与营业收入的比率，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。因此，成本收入比率是衡量银行盈利能力的重要指标。

举个例子，银行的营业费用是30亿，营业收入是100亿，那么它的成本收入比就是30%，就是银行每产生1亿的收入需要支付0.3亿的成本，要是这个比例越低，去到20%，1亿的收入只需用到0.2亿的成本，利润就是0.8亿，比之前多0.1亿，也是比较好理解的。

（四）资本状况

资本状况这一方面的分析是比较复杂的，特别是涉及资本充足率这一指标，因为从资本充足率发展的历程来看，它是比较坎坷复杂的，直到《巴塞尔协议III》达成一致才确定目前的标准值。那么具体它的发展历程这里就不做多介绍了，有兴趣的可以去详细了解。

对于这个监管指标，资本充足率=资本净额/表内、外风险加权资产期末总额，也是硬性的指标，是不可以低于10.5%。

截至三季度末，商业银行整体资本充足率为14.54%，较上季末增加0.42个百分点。下面是宇宙行工商银行的资本充足率表，截至2019年9月末，工行的资本充足率为16.65%，高于平均水平。

结语：分析一家银行是否好的银行，必须要从多个维度去衡量判断的，上面主要就是从一些重要的财务数据和监管指标去分析，做到快速的掌握银行的基本经营情况和盈利情况，判断该银行是否值得进行准入和投资。

商业银行的主要资产业务是什么商业银行的资产业务主要包括：贷款，又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷给客户并约期归还的业务；贴现，就是商业银行根据客户的要求，买进未到付款日期票据的业务；证券投资，指购买有价证券的经营活动；金融租赁。

资产业务是指银行运用其资财的业务。银行信用业务的一种。在我国，银行的资产业务主要指贷款业务，即按一定的利率和期限贷出货币资金的信用活动。按贷款的用途划分，有流动资金贷款、固定资金贷款及个人消费贷款。

商业银行经营中的四道防线是哪些为了保持资产良好的流动性，商业银行设立了三道防线：第一道防线是商业银行的库存现金，它是完全流动性资产，可以随时满足客户的支付需要；

第二道防线是商业银行所拥有的流动性极强的存款或债权。如在中央银行的存款、存放同业的款项等，这些是商业银行随时可以调度支配的财产；

第三道防线是商业银行所持有的流动性很强的短期有价证券，如商业票据、银行承兑汇票、国库券、同业短期拆借等。这些资产在市场上一般能够迅速地出售、贴现或立即收回。通常，第一道防线与第二道防线被称为商业银行的一级准备，第三道防线称为商业银行的二级准备。

关于商业银行的资产有哪些到此分享完毕，希望能帮助到您。

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